企业合规风险频发，治理能力亟须加强——4月企业社会责任警示事件分析

4月发生的企业社会责任警示事件中，合规管理、公平运营和责任治理等公司治理领域事件占比近六成，其中发生了7起反垄断监管执法事件，罚没金额共190.42亿元。合规运营是企业的底线责任，企业改善合规管理需将社会责任摆在重要位置，建立完备的合规制度、合规文化等，并把关注点放在解决社会问题上，共同推动行业创新发展。

在后疫情时代，全球贸易关系愈加复杂，全球产业链进入深度调整与重构期。在国际层面，联合国、国际标准化组织、世界银行集团等国际性组织相继制定全球性契约、指南和指引等，推动合规管理核心问题形成国际共识。4月13日，ISO37301:2021《合规管理体系要求及使用指南》国际标准正式发布实施，为全球范围内各类组织合规管理体系的规范化建立和专业化认证提供明确的标准和有效的支撑。在国家层面，监管机构逐步加强了合规监管的立法深度和执法力度，2020年1月国家市场监管总局公布《〈反垄断法〉修订草案(公开征求意见稿)》，这是反垄断法实施十多年来的首次修订，互联网领域被纳入；“十四五”规划和2035年远景目标纲要中多次出现“反垄断”……我国市场监管策略已由促发展的包容宽松政策转变为避免无序竞争的包容审慎策略，引导和督促企业实施更加主动的合规经营，强监管已是大势所趋。

企业公司治理问题突出

2021年4月，南方周末中国企业社会责任研究中心共收集筛选了150件企业社会责任警示事件。从涉及的社会责任议题看，合规管理领域的事件最多，占比42%；加之公平运营和责任治理领域分别占比9.33%和6.67%，公司治理方面的警示事件占比近六成。从行业分布看，金融行业发生的警示事件仍然是最多的，占比达36%，银行机构中的违反反洗钱规定、贷前审查不严格、违规放贷等仍是高发问题。

图1.4月企业社会责任警示事件议题分布比例

图2.4月企业社会责任警示事件行业分布（单位：件）

值得关注的是，本月发生了7起反垄断监管执法事件，罚没金额共190.42亿元，涉及电商平台、外卖平台、医药行业、零售服务业等，反垄断的监管正向更多的行业延伸。近年来，一些企业凭借自身的市场地位进行不正当竞争，强制二选一、大数据杀熟、扼杀式并购等垄断行为给行业发展以及消费者利益带来严重损害。4月22日，全国市场监管系统反垄断工作会议上明确2021年是反垄断工作“大年”，将进一步加强反垄断监管执法，促进形成高效规范、公平竞争的国内统一市场。

强化合规建设成为企业必修课

企业的生命在于创新，而创新的前提是在一个良性竞争的环境下。因此，维护市场秩序、进行自我约束，是每个企业应尽的义务与责任。市场监管总局、中央网信办、税务总局等三部门召开互联网平台企业行政指导会后，4月14-16日，阿里、腾讯、字节跳动等34家互联网平台企业作出依法合规经营承诺书，反垄断、个人信息保护、知识产权保护成为合规承诺重点。

随着合规监管执法力度的加大，企业面临着新一轮的挑战，同时也必然会伴随着新的机遇。而抓住机遇的关键是围绕社会责任来改善企业合规管理，如将履行社会责任与商业模式、企业战略、核心能力有机结合起来；完善公司治理，建立完备的合规制度、合规文化等。其次，企业需把关注点放在解决社会问题、引领行业创新上，而不是专注于抬高市场准入门槛以形成垄断地位。第三，要推动合作共赢，加强资源整合、优势互补，共享先进的管理模式，探讨成功的经营理念，在学习交流中提升能力、创造商机。

4月十大企业社会责任警示事件

一、中建材子公司越界采矿严重破坏生态

涉及领域：环境保护

事件回顾：4月26日，自然资源部公布中国建材集团（漳县）祁连山水泥有限公司违法采矿案处理意见，该公司存在越界开采石灰岩矿2014.5万吨、绿色矿山申报材料造假、灯笼坪水泥配料用粘土矿发证坐标转换错误等问题，没收违法所得并罚款7251.07万元。

警示：中建材子公司长期违法越界开采，矿山生态环境恢复治理不到位，屡禁不止，逾越法律底线。中国建材集团对生态环境保护工作重要性认识不到位，对下属企业考核不严不实，生态环境保护主体责任严重缺失。企业必须深刻理解“绿水青山就是金山银山”理念，在环保工作上认识清醒、谋划超前、行动坚决，才能为企业赢得发展先机。

二、华晨集团财务造假被罚5360万

涉及领域：责任治理

事件回顾：4月20日，华晨集团收到中国证监会行政处罚事先告知书，因华晨集团披露的2017年、2018年年度报告涉嫌存在虚假记载、以虚假申报文件骗取公开发行公司债券核准等问题，被合计处以5360万元罚款，被责令改正并给予警告。

警示：如今，市场逐步走向开放竞争，企业要结合自身实际情况，科学规划企业发行债券计划，确保企业制定的债务筹资计划与经营效益、自有资产之间相匹配。诚实守信是金融市场健康发展的基础，企业应把讲诚信、守规矩作为企业融资和发展的基本准绳。

三、19家医药企业带金销售被处罚

涉及领域：公平运营

事件回顾：4月12日，财政部发布《医药企业会计信息质量检查公告》。公告显示，部分医药企业存在使用虚假发票、票据套取资金体外使用、虚构业务事项或利用医药推广公司套取资金、账簿设置不规范等问题，对19家医药企业作出行政处罚。

警示：长期以来，药价虚高一直都是民众看病就医的一个顽疾，导致药品价格虚高的主要原因之一就是长期存在于行业内部的带金销售。此次财政部和国家医保局的联合检查释放出将加强财会监督助力医药改革的信号，对医药企业违规行为起到了震慑作用。

四、北京6家企业拖欠工资和社保

涉及领域：员工责任

事件回顾：4月7日，北京市人力资源和社会保障局向社会公布6家企业重大劳动保障违法行为典型案例，主要存在拖欠劳动者工资和逾期仍不缴纳社会保险等问题，涉及教育、影视、建筑、制造业等行业。

警示：创造就业并支付工资和缴纳社保，是企业最重要的经济和社会贡献之一。联合国可持续发展目标8“体面工作和经济增长”指的是促进包容和可持续经济增长、就业和人人获得体面工作。因此，尊重劳动用工实践，保障员工合法权益，才能让员工实现自我驱动下的价值创造最大化。

五、北京移动被要求全面核查已停售套餐

涉及领域：消费者权益

事件回顾：4月11日，消费者投诉称亲人手机一直被收取名为“亲情省”的漫游套餐费。对于已经被取消的业务为何一直收费，中国移动客服曾表示“用户不取消便会默认扣费”。随后中国移动回应：媒体报道所涉及的“漫游优惠计划”是北京移动公司的一款手机资费方案，方案中1元/月为使用该计划交纳的功能费，非长途漫游费用。4月16日，北京市通信管理局官网通报，要求北京移动公司改进服务，全面核查此类停售套餐。

警示：对于停售的套餐，中国移动需进一步加强运营管理，对有意愿变更资费方案的用户提供便捷服务，同时优化服务流程和客户沟通渠道，提高一线客服人员问题解决能力，杜绝侵犯客户利益行为的发生。

六、永辉超市15批次食品抽检不合格

涉及领域：安全与健康

事件回顾：4月8日，永辉超市被曝在福建省多地多家门店共有15批次食品抽检不合格，多种水产品所含重金属、药物超标。对此，永辉超市相关负责人12日回应称，永辉超市每年自检量非常大，不可能所有商品都检测到。该言论迅速引发热议，引发高度不满。15日晚，永辉超市发布致歉公告，表示已成立专项自查小组，开展自查自纠，并深刻反省。

警示：食品安全无小事。对于企业来说，不合格率也许是个概率问题，但是对于消费者来说，哪怕只有1批次不合格，伤害就是100%。永辉超市想要可持续发展，就必须保护好消费者的身心健康，面对不合格的产品，不论比例有多少，都要自检漏洞。

七、南方航空等“随心飞”机票兑换难

涉及领域：消费者权益

事件回顾：4月5日，央视曝光多家航空公司“随心飞”套餐问题，有网友表示此前购买的南航“快乐飞2.0”，目前已遇到14次航变，多次对她行程造成影响，曾有一次航班变动三次的情况。随着疫情防控向好、出行增加，消费者发现“随心飞”套餐投放座位少、机票兑换难。

警示：去年疫情期间，“随心飞”类产品为航司稳定现金流，一定程度上解决了燃眉之急，但当出行市场开始复苏时航司就想方设法阻碍套餐使用，把套餐变套路，不仅侵害消费者权益，也势必会影响到企业的诚信经营。只有让消费者真正受益，才能增加用户黏性，才能在巨大挑战面前保持韧性，实现可持续发展。

八、广州15家企业发布虚假广告被罚

涉及领域：消费者权益

事件回顾：4月13日，广州市市场监管局公布2021年第一批15个虚假违法广告典型案例，涉及医疗、药品、保健食品、教育、房地产、金融投资理财等事关人民群众健康和财产安全的领域。

警示：从行业看，保健食品和医疗美容领域案件最多，占比超过五成，主要存在虚构、夸大商品功效的问题，这些行业与人民身体健康息息相关，一直是监管重点。相关行业应强化自律，对广告宣传合法合规引起足够重视。

九、河钢股份子公司环境违法一个月被罚11次

涉及领域：环境保护

事件回顾：因环境违法行为情节严重，唐山市生态环境局4月1日决定对河钢股份控股子公司唐山中厚板公司作出包括“吊销排污许可证，报经有批准权的人民政府批准，责令停业”在内的行政处罚。经查，自今年3月份以来，该公司已经收到11次环境处罚，处罚事由涉及未制定危险废物管理计划，在线监测数据超过大气污染物排放标准，精炼车间、连铸车间无组织排放等原因，被处以总计607万元罚款。

警示：作为国内钢铁产能排名第二的河钢集团旗下上市平台，河钢股份不仅纵容控股企业屡次环境违法，也未在年报中坦诚披露。企业为盈利过度庇护，而不及时有效地进行整改，那么小利将酿成大祸；环境管理上存在的问题和风险，也将对业绩产生更深远的影响。

十、扬子江药业垄断药品价格竞争被罚

涉及领域：公平运营

事件回顾：4月15日，国家市场监管总局发布的行政处罚决定书显示，扬子江药业与药品批发商、零售药店等下游企业达成固定药品转售价格和限定药品最低转售价格的协议，排除、限制价格竞争，并通过惩罚低价销售经销商、委托中介机构监督线上销售药品价格等手段，进一步压制竞争、压制经营者降价销售药品。因纵向价格垄断，扬子江药业被处以其2018年销售额254.67亿元3%的罚款，计7.64亿元。

警示：药品价格事关广大群众的切身利益，扬子江药业在药品价格上实施垄断，使相关药品无法在竞争中降价，不仅破坏了市场公平竞争环境，也加重了人民群众的就医负担。守法合规是企业经营的底线责任，必须合法合规、不损害公共利益，尤其是医药行业这种与人民生命安全和身体健康密切相关的企业，更需要将群众的利益放在重要位置。

评选方法和流程

“月度十大企业社会责任警示事件”评选采取专家投票法。月初，南方周末中国企业社会责任研究中心收集、整理上月发生的社会责任警示事件，并从中筛选出候选事件。之后，随机邀请9位智库专家进行“背对背”投票，按总得票数由高到低评出“月度十大企业社会责任警示事件”。

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