合作还是诈骗？ 酒鬼酒“亿元失踪案”调查

酒鬼酒亿元资金失踪案发地，中国农业银行浙江杭州华丰路支行。（李微敖/图）

三年前，酒鬼酒以“存款卖酒”方式与人合作，最后演变为一场“亿元失踪”的官司。六名当事人均被判刑，而酒鬼酒高管却以辞职了事。回顾此案，其间疑点重重。

肇始于2014年1月，轰动一时的酒鬼酒股份有限公司（000799.SZ，下简称酒鬼酒）“亿元资金失踪案”，最近有了新的进展。

2016年1月，酒鬼酒公司注册地所在的湖南省湘西土家族苗族自治州（下称湘西州）中级人民法院，以犯“金融凭证诈骗罪”为由，判处6人刑罚。

不过，6名被告人均表示不服，向湖南省高级人民法院提起上诉。湖南省高院定于2016年5月5日，在湘西州府吉首，二审开庭审理此案。

在此之前，中国政法大学终身教授陈光中等7位法学名家，于2016年4月出具“专家论证意见书”，认为“方振（案发时为中国农业银行浙江省分行杭州华丰路支行行长）不具有伙同寿满江、罗光、陈沛铭及唐红星等人共同伪造金融凭证进行诈骗的行为，并不具有非法占有财物的犯罪故意，故其行为不构成金融凭证诈骗罪的共犯”。

方振、陈沛铭等人的家属，也向中央纪委、中国证监会等部门进行了实名举报。

当事另一方，酒鬼酒高层人事密集变动：其与“亿元资金失踪案”关系最为直接的董事、副总经理郝刚，于2015年12月离职；一个月后，公司董事长赵公微“退休”；总经理夏心国改任副董事长。

此外，为这桩案件，中国农业银行（601288.SH/01288.SZ，下称农行）与酒鬼酒的实际控制人中粮集团有限公司（下称中粮集团），各显神通、多方角力。

据知情人士透露，在2015年年底2016年年初，中央巡视组巡视包括农行在内的金融系统前后，中粮集团还向中央巡视组上书“告状”。

综观该案，其中波诡云谲、曲折离奇，令人不解之处甚多。

“存款卖酒”流行

始建于1956年的酒鬼酒，1997年即在深圳证券交易所上市，是湖南省唯一的酒类上市公司。在湘西州，酒鬼酒股份公司地位显要，其是湘西州最大的工业企业，也是第一纳税大户。

上市之后，酒鬼酒控股权几度更迭。2007年，国务院国资委旗下央企——中国华孚贸易发展集团公司（下称华孚集团）所辖的中皇有限公司成为其第一大股东，目前持股31%。2014年11月，华孚集团整体并入另一家国务院国资委旗下央企中粮集团，成为后者的全资子公司。中粮集团也自此成为了酒鬼酒的实际控制人。

2012年，酒鬼酒取得营业收入16.52亿元、净利润4.95亿元的历史最佳业绩。

然而好景不长，2013年上半年，其营业收入3.80亿元，净利润0.31亿元，现金流负3.46亿元，三项同比分别大跌59.15%、88.24%、214.50%。

在这样的背景下，“求变”成为酒鬼酒的必然选择。

根据时任酒鬼酒董事、副总经理郝刚后来的证人证词，他的一个“老相识”罗光，在2013年下半年找到他，提出“存款卖酒”的方式。

郝刚同时也兼任酒鬼酒全资子公司酒鬼酒供销有限责任公司（下称酒鬼酒供销公司）的总经理职务，主要负责酒鬼酒的销售工作。

而生于1955年的罗光，曾是江苏省糖烟酒总公司的副总经理，1990年代就与曾在华孚集团旗下的中糖酒类销售公司工作的郝刚认识。2011年，罗光与他人出资成立了一家以销售酒水为主的南京金亚尊酒业有限公司（下称金亚尊公司），并出任公司法定代表人、执行董事。

所谓“存款卖酒”，自2013年开始在部分酒类企业中较为流行。大致方式有几种：其一，酒企将大额资金，存入某家银行——因为银行有吸收存款的需求，然后银行将自身用酒指定为该酒企；其二，酒企存款于银行，银行向自己的其他客户，比如信贷客户，推销该酒企的酒；其三，酒企存款于银行，资金随后被“转移”至有需要的其他企业使用，用资企业购买该酒企的酒，并再“补贴”给酒企远高于法定利率的利息。

这几种方式均有一个前提，酒企承诺在一定时间内，通常是一年，不动用该笔存款。

当时市场资金紧张，民间借贷利率高涨，同时包括银行在内自身的白酒消费减少，导致上述第三种方式越来越常见。

2013年，一年期法定存款利率只有3.25%，贷款利率6%-7%；但实际上，“在江浙地区，民间借贷月息可到3分，也就是年息可达到36%，甚至更高。”多位金融界人士对南方周末记者介绍。

第一次合作“失败”

根据郝刚的证言，当时罗光每两三周就打电话、发信息给他，提出要酒鬼酒公司存款1亿元。郝刚则“咨询业内的相关同行，也有这种做法，也没有出现什么问题”之后，向酒鬼酒股份公司执行董事、总经理兼酒鬼酒供销公司董事长、法定代表人夏心国等汇报，并得到同意。

郝刚将夏心国等公司领导层的要求，告知了罗光：一是钱要存在酒鬼酒在银行开立的自家公司账户中；二是最好存在（工农中建）四大国有银行；三是确保资金安全。

罗光称，起初郝刚告诉他，当时酒鬼酒账上的资金不够，需要等待。2013年10月底11月初，郝刚说，他们从农行湘西州支行获得了一笔5000万元的贷款。双方的合作可以开展了。

2013年11月11日，酒鬼酒股份公司公告，“根据公司长远发展的需要，公司拟向中国农业银行湘西自治州分行申请流动资金贷款伍仟万元。贷款期